Відповідно до Закону України від 18 січня 2001 року № 2240-III „Про загальнообов’язкове державне соціальне страхування у зв’язку з тимчасовою втратою працездатності та витратами, зумовленими похованням» застраховані особи в різних життєвих ситуаціях розраховують на допомогу Фонду соціального страхування з тимчасової втрати працездатності (далі - Фонд). Наприклад, у разі хвороби, вагітності та пологів, поховання. І, як правило, отримують її. Проте є певна категорія громадян, які хочуть поживитися та нагріти руки за рахунок інших.
У нашій області, на жаль, широкого розповсюдження набула практика, коли, як правило, фізичні особи-підприємці за відпрацьованими шахрайськими схемами укладають з вагітними жінками трудові угоди за декілька днів до початку відпустки у зв’язку з вагітністю та пологами.
Суб’єкти господарювання найманим вагітним жінкам встановлюють необгрунтовано високі посадові оклади та виплачують премії, які перевищують як заробітну плату інших працівників, так і безпосередньо посадовий оклад керівника такої організації, і сумарно їх заробітна плата дорівнює або наближується до максимальних розмірів доходу, з якого справляються страхові внески і розраховується допомога (тобто штучно завищується середній заробіток). Як свідчать записи в трудових книжках цих вагітних жінок, професійного досвіду для встановлення такої заробітної плати у них немає. Як правило, працю інших найманих працівників, крім вагітних жінок, суб’єкти господарювання майже не використовують.
На сьогодні при розрахунку допомоги у зв’язку з вагітністю та пологами її розмір коливається від 15000 грн. до 40000 грн.
Зацікавленість суб’єктів підприємницької діяльності полягає не стільки у працевлаштуванні вагітних жінок, скільки в отриманні через них у такий спосіб невиправдано великих коштів із Фонду як відшкодування на виплату допомоги у зв’язку з вагітністю та пологами.
Як показує аналіз перевірок страхувальників, спрямованих на підтвердження правомірності витрачання коштів Фонду, велику їх частину становлять саме виплати у зв’язку з вагітністю та пологами, які нараховані працівникам у надвисоких сумах, і економічно не обґрунтовані. А тому у працівників Фонду правомірно виникають сумніви щодо економічної і правової можливості в законодавчому полі здійснювати подібні відшкодування. І своє підтвердження вони знаходять.
Так, 16 квітня 2008 року Прилуцький міськрайонний суд виніс вирок організованій злочинній групі у складі службових осіб ПП «Натіна» та суб’єктів підприємницької діяльності м. Прилуки.
У ході досудового слідства та безпосередньо в судовому процесі було встановлено, що у червні 2006 року суб’єкт підприємницької діяльності, підсудний В.В.Гузій організував і очолив організовану злочинну групу, до якої увійшли його зна-йома, підсудна І.М.Проценко, яка працювала бухгалтером у СПД В.В.Гузія та була директором ПП «Натіна», підсудна Н.В.Довгошия, нинішній директор ПП «Натіна», та підсудний В.В.Резвін, який неофіційно працює в організатора водієм і теж зареєстрований як суб’єкт підприємницької діяльності.
Мета цієї злочинної групи - незаконне отримання коштів за допомогою фіктивного оформлення на різні посади в підприємство і до суб’єктів підприємницької діяльності жінок із граничними термінами вагітності та одержання у зв’язку з цим із Фонду відшкодування у зв’язку з вагітністю та пологами нібито оформлених на роботу вагітних жінок.
В.В.Гузій підмовив підсудних на цю аферу, брав активну участь у фіктивному створенні ПП „Натіна», контролював його діяльність, залучив до злочинної справи суб’єктів підприємницької діяльності Н.В.Довгошию, І.М.Проценко та В.І.Резвіна, які також були зареєстровані спеціально у Фонді.
Свій план В.В.Гузій довів до кожного з учасників злочинної групи, які цілком підкорялися його вказівкам. Спільно з іншими учасниками, він розробив схему розкрадання грошових коштів, розподілив ролі кожного з учасників.
Діючи за узгодженим планом, В.В.Гузій з корисливих мотивів за схемою, розробленою спільно, особисто підібрав і уклав трудовий договір з вагітною О., яка нібито працювала в нього секретарем, однак свої функ-ціональні обов’язки фактично не виконувала. Для відшкодування витрат у більшому розмірі встановив потерпілій завищений оклад у сумі 2300 грн. на місяць.
Після цього, скориставшись довірою, схилив потерпілу О. до підписання видаткових касових ордерів ще до реального отримання зазначених вище виплат. Незважаючи на те, що названі вище суми не були виплачені потерпілій, зловмисник оформив та подав до Прилуцької міжрайонної виконавчої дирекції обласного відділення Фонду заяву про відшкодування виплат по вагітності і пологах, копію листа непрацездатності потерпілої О., копії корінців до видаткового касового ордеру, на підставі яких отримав із Фонду платіжними дорученнями на свій рахунок виплати по вагітності і пологах в сумі 12 646 грн. та одноразову допомогу при народженні дитини в сумі 3 825 грн., які зняв із рахунку, але не передав потерпілій, а використав для власних потреб, тобто привласнив.
Аналогічним способом уклав ще один трудовий договір з вагітною жінкою, яка нібито працювала у нього менеджером. Шляхом підробки особистого підпису найманої працівниці та окремих фінансових документів В.В.Гузій знову привласнив кошти, які отримав із Фонду, у сумі 19 979 грн.
Крім того, він подбав про оформлення підприємницької діяльності на підсудного В.І.Резвіна, якого неодноразово залучав вербувати вагітних жінок, нібито для роботи в новостворених підприємствах.
Таким чином, були підібрані і прийняті на роботу дві мешканки Конотопа Сумської області, мешканки Одеси та Прилук. Також за вказівкою В.В.Гузія фіктивні касові ордери частково підписував В.І.Резвін.
У такий спосіб зловмисник формально працевлаштовував до інших членів злочинної групи вагітних жінок. Ті також діяли за відпрацьованою схемою, тобто, привласнювали отримані з Фонду кошти. Однак цей план не був повністю реалізований підсудними завдяки проведеній Фондом перевірці і виявленні підробки документів.
У судовому засіданні виконавча дирекція обласного відділення Фонду заявила ци-вільний позов до підсудних щодо стягнення з них завданих матеріальних збитків і підтвердила факти заволодіння та замаху на привласнення коштів, що належали Фонду.
Слід зауважити: на особистих рахунках підсудних, відкритих у банку м.Прилуки, були кошти, які надійшли з Фонду соціального страхування на виплати у зв’язку з вагітністю та пологами, і які підсудні використовували за власним розсудом. Це підтвердили в судовому засіданні і підсудні.
Одночасно працівники Прилуцької ОДПІ перевірили використання коштів отриманих підсудними та ПП «Натіна», і встановили, що підсудні фіктивно оформили на різні посади вагітних жінок з граничними термінами вагітності протягом червня-грудня 2006 року і незаконно привласнили 146 243 грн.
Крім того, перевірка виявила ознаки легалізації зазначених коштів.
Суд визнав, що органи досудового слідства правильно кваліфікували дії підсудних: заволодіння чужим майном шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, вчинене організованою групою; замах на заволодіння чужим майном шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, вчинений організованою групою, ос-кільки підсудні виконали усі дії, які вважали необхідними для доведення злочину до кінця, але злочин не був доведений до кінця з причин, що не залежали від їх волі; створення суб’єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, що заподіяло великої шкоди громадянам, вчинене організованою групою; складання і видача завідомо неправдивих документів, вчинене організованою групою; внесення службовою особою до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, інше підроблення документів, а також складання і видача завідомо неправдивих документів; використання грошових коштів, одержаних внаслідок вчинення суспільнонебезпечного протиправного діяння для здійснення підприємницької діяльності або іншої господарської діяльності, що передувало легалізації (відмиванню) доходів.
Справу завершено. Враховуючи певні обставини, у тому числі щире каяття за вчинене, суд призначив В.В.Гузію покарання у вигляді 3 років позбавлення волі з позбавленням права займатися підприємницькою діяльністю строком на 3 роки без конфіскації майна.
Інші члени злочинної групи також засуджені до певних строків позбавлення волі, позбавлені протягом визначених строків права займатися підприємницькою діяльністю, але звільнені від відбування основної міри покарання, призначеного вироком, з іспитовим строком.
Із засуджених стягнута на користь виконавчої дирекції обласного відділення Фонду заподіяна матеріальна шкода в сумі 97 279 грн.
Апеляційний суд області залишив вирок суду першої інстанції без змін.
Вироком суду закінчилася спроба шахраїв заволодіти коштами державного Фонду, який виступає захисником інтересів застрахованих осіб. Ділки намагалися шляхом обману набити власні кишені грошима, які б мали піти на якісне харчування та підтримку належного стану вагітних.
На жаль, подібні схеми працюють і сьогодні. Тому хочеться звернути увагу довірливих вагітних жінок: якщо у такий спосіб вам пропонують укласти трудовий договір, то це може привести до сумних наслідків не тільки для шахраїв, але й вас безпосередньо. Навіщо надавати таким спритникам можливість наживатися на майбутній дитині, якщо держава надає вам певні виплати та гарантії, незалежно від того, чи є ви застрахованою особою, чи ні.
Олександр Грищенко,
завідуючий юридичним відділом Чернігівського обласного відділення фонду соціального страхування з тимчасової втрати працездатності.
Євгеній Столєтов,
заступник завідуючого відділом господарського забезпечення та діловодства.
